LÀM THẾ NÀO CƯ DÂN CANADA CÓ THỂ ĐẦU TƯ MIỄN THUẾ

LÀM THẾ NÀO CƯ DÂN CANADA CÓ THỂ ĐẦU TƯ MIỄN THUẾ

Những người mới đến Canada muốn gia tăng tài sản có thể muốn tận dụng khả năng mở tài khoản tiết kiệm miễn thuế (TFSA).

TFSA là một loại tài khoản đầu tư mà mọi người có thể sử dụng để đầu tư mà không phải trả thuế cho thu nhập đầu tư của mình.

Giống như Roth IRA ở Hoa Kỳ, các khoản đóng góp vào TFSA được thực hiện bằng tiền sau thuế (tức là các khoản đóng góp không được khấu trừ thuế), nhưng bất kỳ khoản thu nhập hoặc lợi nhuận đầu tư nào trong tài khoản và bất kỳ khoản rút tiền nào trong tương lai đều được miễn thuế.

Tại sao phải mở TFSA?

Những cá nhân tận dụng TFSA có thể giảm đáng kể thuế thu nhập phải trả cho khoản đầu tư của họ trong suốt cuộc đời. Hãy lấy ví dụ sau:

• Martha đóng góp 7.000 đô la vào TFSA của mình vào năm 2024.
• Từ năm 2024-2065, bà tiếp tục đóng góp 7.000 đô la mỗi năm.
• Martha kiếm được mức lợi nhuận kép trung bình hàng năm là 6%.

Trong ví dụ này, Martha sẽ nhận được lợi nhuận đầu tư là 868.333,78 đô la.

Nếu mức thuế thu nhập biên của cô ấy là 30%, Martha sẽ tiết kiệm được 260.500,13 đô la tiền thuế thu nhập (giả sử có thu nhập từ lãi suất).

Ai có thể đóng góp?

Công dân Canada từ 18 tuổi trở lên và có số bảo hiểm xã hội (SIN) hợp lệ có thể mở TFSA.

Không quan trọng hình thức tình trạng pháp lý mà cá nhân có ở Canada (ví dụ, thường trú nhân tạm thời, giấy phép làm việc/học tập, thường trú nhân hoặc quyền công dân). Đối với mục đích của TFSA, điều quan trọng là liệu cá nhân đó có được coi là thường trú nhân của Canada cho mục đích thuế thu nhập hay không.

Một người có thể đóng góp bao nhiêu?

Mỗi cư dân Canada tích lũy hạn mức đóng góp TFSA cho mỗi năm họ 18 tuổi và là cư dân Canada. Đối với năm 2024, hạn mức đóng góp hàng năm là 7.000 đô la. Hạn mức đóng góp này bắt đầu ở mức 5.000 đô la vào năm 2009 và được lập chỉ mục theo lạm phát, làm tròn đến 500 đô la gần nhất.

Một người 18 tuổi vào năm 2009 và sống ở Canada kể từ đó sẽ tích lũy được mức đóng góp tối đa là 95.000 đô la.

Cá nhân có thể rút tiền từ TFSA bất kỳ lúc nào và không phải chịu thuế khi rút tiền. Số tiền họ rút ra sẽ được cộng vào hạn mức đóng góp của họ cho năm tiếp theo .

Theo dõi phòng đóng góp

Nếu ai đó vượt quá giới hạn đóng góp của mình, họ sẽ phải chịu một khoản tiền phạt lớn. Cơ quan Thuế vụ Canada (CRA) đánh thuế họ 1% mỗi tháng đối với các khoản đóng góp vượt mức, cho đến khi tất cả các khoản đóng góp vượt mức được rút hết.

Ví dụ, nếu George tròn 18 tuổi vào năm 2024 và đóng góp 8.000 đô la vào TFSA, anh ấy sẽ vượt quá hạn mức đóng góp là 1.000 đô la. Nếu George nhận ra sai lầm của mình sau ba tháng và rút 1.000 đô la tiền đóng góp vượt mức, anh ấy sẽ nợ CRA 30 đô la tiền thuế (1.000 đô la x 1% x 3).

Bất kỳ ai cũng có thể tra cứu hạn mức đóng góp TFSA của mình trên Tài khoản CRA của tôi, nhưng những con số này có thể gây hiểu lầm, vì chúng thường đã lỗi thời cả năm. Người nắm giữ TFSA có trách nhiệm lưu giữ hồ sơ của riêng mình để đảm bảo rằng họ không vượt quá hạn mức đóng góp của mình.

Những khoản đầu tư nào có thể được thực hiện trong TFSA?

Từ “tiết kiệm” trong TFSA có phần không đúng nghĩa. Mặc dù nhiều tổ chức sẽ cho phép khách hàng giữ và gửi tiền mặt vào TFSA, và một số cá nhân có thể sử dụng tài khoản này để tiết kiệm ngắn hạn hoặc trung hạn, nhưng TFSA phù hợp hơn để giữ các khoản đầu tư dài hạn , chẳng hạn như quỹ giao dịch trao đổi (ETF), quỹ tương hỗ, chứng chỉ đầu tư được đảm bảo (GIC), cổ phiếu hoặc trái phiếu.

Cá nhân sẽ được hưởng lợi ích lớn hơn từ TFSA khi họ nắm giữ các khoản đầu tư có lợi nhuận cao hơn trong tài khoản.

Hầu hết các tổ chức đều có những quy định tương tự về số tiền có thể giữ trong TFSA như trong RRSP .

Điều gì xảy ra nếu người sở hữu thẻ không còn là thường trú nhân của Canada?

Nếu một cá nhân trở thành người không thường trú tại Canada (ví dụ, bằng cách chuyển về nước), họ vẫn có thể giữ TFSA của mình và sẽ không phải chịu thuế tại Canada đối với thu nhập đầu tư hoặc số tiền rút ra.

Cá nhân sẽ không được tích lũy hạn mức đóng góp cho bất kỳ năm nào mà họ không phải là cư dân của Canada.

Nếu người không thường trú rút tiền, số tiền rút đó vẫn sẽ được cộng vào hạn mức đóng góp của họ cho năm tiếp theo, nhưng họ chỉ có thể sử dụng hạn mức đóng góp này nếu họ tái lập tình trạng thường trú tại Canada.

Cá nhân nên tránh đóng góp vào TFSA khi họ không phải là thường trú nhân tại Canada, vì bất kỳ khoản đóng góp nào họ thực hiện với tư cách là người không thường trú sẽ bị đánh thuế 1% mỗi tháng.

Làm sao tôi có thể biết được mình có phải là cư dân Canada hay không?

Cá nhân có thể tham khảo Biểu thuế thu nhập: S5-F1-C1: Xác định tình trạng cư trú của cá nhân .

Họ cũng có thể gọi cho CRA theo số 1-800-959-8281 (từ bất kỳ nơi nào tại Canada và Hoa Kỳ) hoặc 613-940-8495 (từ bên ngoài Canada và Hoa Kỳ).

Tôi có thể mở TFSA ở đâu?

Hầu như tất cả các tổ chức tài chính Canada cung cấp tài khoản đầu tư đều cho phép khách hàng đủ điều kiện mở TFSA.

Điều gì xảy ra nếu người sở hữu qua đời?

Người sở hữu TFSA có thể chuyển nhượng TFSA của mình cho vợ/chồng hoặc người chung sống như vợ chồng với tư cách là người kế nhiệm sở hữu tài khoản.

Giống như người nắm giữ ban đầu, người nắm giữ kế nhiệm sẽ không phải chịu thuế đối với bất kỳ khoản thu nhập hoặc tiền rút ra từ tài khoản thừa kế.

Nguồn: https://www.cicnews.com/2024/08/how-residents-of-canada-can-invest-tax-free-0845801.html#gs.dv1ejt